แนะนำ

ÀÒÉÒ:

เพิ่มผลกำไรสูงสุด: การหักภาษีสำหรับที่ปรึกษา

โดย อลิสัน เค. พลาต์

เผยแพร่เมื่อวันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2024 อ่าน 5 นาที

หากคุณทำงานเป็นที่ปรึกษา ไม่ว่าจะเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน ที่ปรึกษาด้านสุขภาพ ที่ปรึกษาด้านทรัพยากรบุคคล หรือด้านอื่นๆ คุณมีแนวโน้มจะเป็นผู้รับเหมาอิสระหรือประกอบอาชีพอิสระ ในกรณีนั้น คุณไม่มีนายจ้างมาเบิกค่าใช้จ่ายในการทำงานของคุณ ซึ่งหมายความว่าคุณจะสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเป็นการหักภาษีที่ปรึกษา ซึ่งอาจทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลง 

อ่านเพื่อทำความเข้าใจการหักภาษีสำหรับที่ปรึกษาเพื่อใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีที่คุณมีสิทธิ์ได้รับในปีนี้ 

ใครสามารถเรียกร้องการหักภาษีของที่ปรึกษาได้บ้าง?

ฟรีแลนซ์ ผู้รับจ้างอิสระ ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และเจ้าของธุรกิจ ล้วนมีสิทธิ์ได้รับการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ หากคุณทำงานเป็นที่ปรึกษาเป็นพนักงานเต็มเวลาของบริษัทและได้รับ W-2 คุณจะไม่มีสิทธิ์ขอลดหย่อนภาษีธุรกิจได้ 

อย่างไรก็ตาม ที่ปรึกษาส่วนใหญ่จะประกอบอาชีพอิสระหรือทำงานเป็นผู้รับเหมาที่อาจได้รับประโยชน์ การลดหย่อนภาษีสร้างสรรค์. นอกจากนี้ยังมี สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ LLC คุณสามารถใช้ประโยชน์จากการเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กได้  

การหักภาษีทั่วไปสำหรับที่ปรึกษา

ถ้าคุณคือ เตรียมภาษีธุรกิจครั้งแรกความเข้าใจ การลดหย่อนภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ หรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถช่วยประหยัดเวลาและปกป้องรายได้ที่หามาอย่างยากลำบากของคุณได้ อ่านต่อเพื่อดูการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เป็นไปได้ในฐานะที่ปรึกษา  

ต้นทุนการเริ่มต้นธุรกิจ

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นได้หากคุณเปิดตัวธุรกิจที่ปรึกษาในระหว่างปีภาษี หากคุณใช้บริการการจัดตั้ง LLC นั่นเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้ นอกจากนี้ บริการตัวแทนที่ลงทะเบียน คำแนะนำทางกฎหมาย และค่าธรรมเนียมวิชาชีพอื่นๆ ในการเริ่มต้นธุรกิจของคุณถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่จำเป็นในการเริ่มต้นธุรกิจ 

ต้นทุนสำนักงาน

หากคุณมีสำนักงานสำหรับธุรกิจที่ปรึกษาของคุณและจ่ายค่าเช่าพื้นที่ที่ไม่ได้อยู่ในบ้านของคุณ คุณสามารถหักจำนวนเงินที่จ่ายเป็นค่าเช่าได้ นอกจากนี้ คุณสามารถหักค่าเฟอร์นิเจอร์หรืออุปกรณ์สำนักงานขนาดใหญ่ เช่น โต๊ะ เก้าอี้ คอมพิวเตอร์ เครื่องพิมพ์ หรือโทรศัพท์ สำหรับธุรกิจที่ปรึกษาได้ใน พื้นฐานค่าเสื่อมราคา. 

การศึกษาและการรับรอง

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่ปรึกษาของคุณสามารถหักลดหย่อนได้ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจรวมถึงตัวคุณเองหรือพนักงานของคุณด้วย หากจำเป็นสำหรับธุรกิจ อย่างไรก็ตาม การศึกษาจะต้องเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจที่ปรึกษาของคุณหรือประเภทของการให้คำปรึกษาที่คุณทำเพื่อให้มีคุณสมบัติหักลดหย่อนทางธุรกิจ

ค่าโฆษณา

ค่าใช้จ่ายในการโฆษณาสามารถหักลดหย่อนได้ หากคุณทำการตลาดธุรกิจที่ปรึกษาของคุณทางออนไลน์หรือผ่านวารสาร วารสารวิชาชีพ หรือสื่ออื่นๆ หากต้องการหักเงินนี้ คุณจะต้องเก็บบันทึกต้นทุนที่ถูกต้องพร้อมใบเสร็จรับเงิน

ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง

ในฐานะที่ปรึกษาคุณอาจต้องเดินทางไปทำงานหรือพักค้างคืน ค่าเดินทางที่ต้องเสียเองเหล่านี้มีสิทธิ์ได้รับเงินชดเชยปลอดภาษี การหักเงินการเดินทางที่เป็นไปได้ ได้แก่ การเดินทางโดยเครื่องบิน ค่าเช่ารถยนต์ ค่าที่พัก และอาหาร 

หากขับรถไปยังสถานที่ทำงานใหม่ คุณอาจหักค่าใช้จ่ายจริงหรือหักลดหย่อนตามมาตรฐาน IRS 65.5 เซนต์ต่อไมล์ในปี 2023 และ 67 เซนต์ต่อไมล์ในปี 2024 อย่างไรก็ตาม คุณไม่สามารถหักเงินนี้สำหรับการเดินทางปกติไปยังสำนักงานของคุณได้

ประกันภัย

การประกันภัยที่จำเป็นสำหรับธุรกิจ รวมถึงการประกันค่าชดเชยคนงาน หากคุณมีพนักงาน และการประกันภัยความรับผิดถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้ ในทำนองเดียวกัน หากคุณประกอบอาชีพอิสระ ค่าใช้จ่ายในการประกันสุขภาพของคุณสามารถหักลดหย่อนได้ 

การประกันสุขภาพจะต้อง: 

• เป็นเพื่อตัวคุณเอง คู่สมรสของคุณ และผู้อยู่ในความอุปการะใดๆ 
• ไม่ได้ชำระผ่านโปรแกรมก่อนหักภาษีใดๆ
• คุณไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมโปรแกรมประกันสุขภาพโดยนายจ้างหรือผู้ให้บริการของคู่สมรสของคุณ

เบี้ยประกันสุขภาพถือเป็นการปรับรายได้มากกว่าการหักแยกรายการ คุณสามารถหักจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับการประกันสุขภาพจากรายได้รวมของคุณ

มื้ออาหารเพื่อธุรกิจ

บางครั้งค่าอาหารอาจเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ หากคุณต้องอยู่ห่างจากบ้านข้ามคืน โดยทั่วไปแล้ว IRS อนุญาตให้หักค่าอาหารเพื่อธุรกิจได้ 50%. หากคุณเลือกที่จะหักค่าใช้จ่ายจริง คุณต้องติดตามค่าอาหารทั้งหมด รวมถึงทิปและภาษี หรือคุณอาจจะสามารถ รับเบี้ยเลี้ยงต่อวัน. 

ค่าใช้จ่ายผู้รับเหมาหรือพนักงาน

หากคุณจ้างผู้รับเหมาอิสระรายอื่นมาทำงานให้กับธุรกิจที่ปรึกษา คุณอาจหักค่าจ้างจากรายได้ธุรกิจของคุณได้ หากคุณมีพนักงาน คุณยังอาจหักเงินอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับงานของพวกเขาได้ เช่น เงินประกันสังคม

การหักเงินออมเพื่อการเกษียณอายุ

หากคุณประกอบอาชีพอิสระ เงินสมทบในแผน 401(k) สำหรับผู้เข้าร่วมรายเดียวถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่นำไปหักลดหย่อนได้ เช่นเดียวกับ 401(k) แบบดั้งเดิม คุณสามารถบริจาคเงินก่อนหักภาษีได้ในฐานะทั้งลูกจ้างและนายจ้าง โดยมีการเลื่อนเงินเดือนเป็นจำนวนเงินสูงสุด 22,500 เหรียญสหรัฐในปี 2024 บวกกับเงินสมทบอีก 7,500 เหรียญสหรัฐ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณสามารถเพิ่มได้ประมาณ 25% ของรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระสุทธิ โดยไม่เกิน 66,000 ดอลลาร์ในปี 2023 

ด้วยเงินบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP) คุณสามารถบริจาคได้มากถึง 25% ของรายได้สุทธิจากการจ้างงานตนเอง สูงสุด 66,000 ดอลลาร์ในปี 2023

ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ

ค่าธรรมเนียมวิชาชีพและกฎหมายสำหรับการดำเนินธุรกิจตามปกติของคุณอาจถูกหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ซึ่งรวมถึง:

• บริการด้านบัญชี
• บริการทางกฎหมาย
• ซอฟต์แวร์ที่จำเป็นอื่น ๆ รวมถึงซอฟต์แวร์บัญชีหรือการเตรียมภาษีและซอฟต์แวร์กำหนดเวลา 
• ค่าวิชาชีพอื่นๆ

ค่าใช้จ่ายที่ที่ปรึกษาไม่สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้

แม้ว่าค่าใช้จ่ายทางธุรกิจตามปกติจะสามารถหักลดหย่อนได้สำหรับที่ปรึกษา แต่ก็มีค่าใช้จ่ายบางประเภทที่คุณไม่สามารถหักได้ ตามที่ IRS ระบุไว้ ได้แก่:

• ระยะทางเดินทางปกติ: ระยะทางในการเดินทางไปทำงานที่สำนักงานไกลบ้านไม่ใช่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ 
• คืนเงิน รายจ่าย: ตัวอย่างเช่น หากลูกค้าคืนเงินค่าใช้จ่ายในการเดินทางให้คุณ คุณจะไม่สามารถหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ 
• ค่าธรรมเนียม จากการละเมิดกฎหมาย: คุณไม่สามารถหักค่าจอดรถ ค่าธรรมเนียมศาล หรือค่าธรรมเนียมอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการละเมิดกฎหมายได้ 
• เบี้ยประกันชีวิต: หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ คุณจะไม่สามารถหักค่าประกันชีวิตได้

เตรียมตัวยื่นภาษีและติดตามการหักภาษีของที่ปรึกษาต้องทำอย่างไร?

ในการเตรียมยื่นภาษีและติดตามการหักลดหย่อนในฐานะที่ปรึกษา การวางแผนช่วยให้คุณประหยัดเวลาได้มาก ต่อไปนี้เป็นขั้นตอนที่ต้องดำเนินการเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับการจัดระเบียบตามเวลาที่เสียภาษี:

• เริ่มเร็ว: คุณสามารถประหยัดเวลาในการเตรียมการหักเงินได้โดยการวางระบบบัญชีที่ชัดเจนหรือใช้ ซอฟต์แวร์บัญชีเช่น doola Books.  
• สร้างไฟล์ดิจิทัล: คุณสามารถขอใบเสร็จอิเล็กทรอนิกส์หรือสแกนใบเสร็จรับเงินทางกายภาพแล้วบันทึกลงในโฟลเดอร์เดียวหรือไดรฟ์บนคลาวด์เพื่อประหยัดเวลาในการเตรียมการหักเงินที่เข้าเกณฑ์ 
• ติดตามทุกอย่าง: เก็บใบเสร็จรับเงินและยื่นอย่างระมัดระวังสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทั้งหมด ซอฟต์แวร์การติดตามหรือแอปการบัญชีช่วยให้การดำเนินการนี้ง่ายขึ้น
• ขอความช่วยเหลือ: นักบัญชีรับอนุญาตหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยคุณจัดเตรียมภาษี ตรวจสอบบันทึกทางบัญชีอีกครั้ง และรับประกันการยื่นที่ถูกต้อง 

จะเรียกร้องการตัดค่าใช้จ่ายในฐานะที่ปรึกษาในการคืนภาษีของคุณได้อย่างไร?

ในฐานะเจ้าของธุรกิจหรือที่ปรึกษาอิสระ คุณมักจะรายงานรายได้และค่าใช้จ่าย แบบฟอร์ม 1099 ตาราง ค. คุณยังสามารถใช้กำหนดการ C เพื่อเรียกร้องการหักลดหย่อนภาษีธุรกิจหรือค่าใช้จ่ายทั้งหมดได้  

หลังจากลบค่าใช้จ่ายทางธุรกิจออกจากรายได้ คุณจะต้องป้อนส่วนต่างในตาราง 1 ของแบบฟอร์ม 1040 นอกจากนี้ มาตรา 179 ของ IRC ยังอนุญาตให้ธุรกิจต่างๆ หักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของสินทรัพย์ที่เสื่อมราคา เช่น คอมพิวเตอร์ เฟอร์นิเจอร์สำนักงาน อุปกรณ์ ยานพาหนะของบริษัทและซอฟต์แวร์ 

ซอฟต์แวร์เตรียมภาษีหรือบัญชีมักจะกรอกแบบฟอร์มเหล่านี้โดยอัตโนมัติหลังจากป้อนรายได้และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง ซึ่งช่วยให้คุณประหยัดเวลาได้มาก นอกจากนี้คุณยังสามารถ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการยื่นภาษีการจ้างงานตนเอง or การหักเงินที่คุณสามารถเรียกร้องได้โดยไม่ต้องมีใบเสร็จรับเงิน.

ขยายธุรกิจที่ปรึกษาของคุณ 

การสร้างธุรกิจที่ปรึกษาของคุณอาจเป็นโอกาสที่น่าตื่นเต้นในการสร้างความแตกต่างไปพร้อมๆ กับการสร้างรายได้ของคุณ อย่างไรก็ตาม การจัดเตรียมภาษีอาจต้องใช้เวลาอันมีค่าจากการริเริ่มทางธุรกิจอื่นๆ การจัดเตรียมและยื่นภาษีอย่างถูกต้องพร้อมการหักลดหย่อนที่อนุญาตต้องใช้เวลาซึ่งคุณนำไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์อื่นได้ 

นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีที่ยอดเยี่ยมจึงมีคุณค่ามาก ลองใช้ doola Books เพื่อทำให้การทำบัญชีง่ายขึ้นและเพิ่มเวลาเพื่อมุ่งเน้นไปที่เป้าหมายทางธุรกิจของคุณ หรือ, รับแพ็คเกจภาษีของ doola เพื่อให้มั่นใจว่าปฏิบัติตามข้อกำหนดและการยื่นแบบออนไลน์เพื่อการยื่นภาษีโดยไร้กังวล! 

คำถามที่พบบ่อย